金融界4月(yuè)21日消息(xī) 证监会有(yǒu)关部门负(fù)责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关(guān)于依法(fǎ)从(cóng)严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发(fā)行案件(jiàn)，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监(jiān)管机构，如何推动对上(shàng)述发(fā)行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任人(rén)员等相关责(zé)任主体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造(五的大写是什么zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。中办(bàn)、国(guó)办《关(guān)于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实(shí)党中央国(guó)务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发(fā)行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人等(děng)“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的(de)行政责任方(fāng)面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储技(jì)术股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及相关责(zé)任(rèn)人作出行政处罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责(zé)任人员采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机(jī)关的(de)沟通五的大写是什么(tōng)协(xié)调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移送(sòng)公安机关(guān)处理，推动案件刑(xíng)事(shì)追责相关(guān)工(gōng)作。另(lìng)外，根(gēn)据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科(kē)创板股(gǔ)票(piào)上市规则》的规(guī)定，上海证券交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适格(gé)投资者及时有效(xiào)地追究(jiū)违规上市公司及(jí)其相关中介机构等(děng)责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资(zī)本(běn)市场(chǎng)法律责任(rèn)体系的重要组成部(bù)分，是(shì)对违法行为(wèi)进行立(lì)体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规(guī)成本(běn)的重(zhòng)要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步(bù)畅通投资(zī)者权(quán)利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形(xíng)成资本(běn)市(shì)场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审计报告(gào)的(de)或者法律(lǜ)意见(jiàn)书的(de)证券服务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相(xiāng)关中介机构(gòu)故意参与(yǔ)造假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关(guān)处理(lǐ)；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的(de)情(qíng)形，我会将按照过责相当的(de)法治(zhì)理念，综合考虑违法(fǎ)程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中(zhōng)介机构为其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关(guān)于中介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水五的大写是什么平(píng)等，是保障(zhàng)证券服(fú)务质(zhì)量的重要因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相关中介(jiè)机构责(zé)任人(rén)员存在(zài)违法违规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损害投资者(zhě)合法权(quán)益，目前在投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回购、行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔(péi)偿救济制度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资者获赔(péi)的充分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等因(yīn)素(sù)，目标都(dōu)是(shì)有效保(bǎo)护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对(duì)于泽达易盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证中小投(tóu)资者服务中(zhōng)心(xīn)发布(bù)公告，表(biǎo)示(shì)密切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院受理(lǐ)并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换(huàn)特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默(mò)示加入、明示退(tuì)出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者的合(hé)法权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程(chéng)序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)，中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机(jī)构(gòu)和(hé)主承销商，与其他中介机构正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔(péi)付专(zhuān)项(xiàng)基(jī)金（上述金额为(wèi)公(gōng)司初(chū)步估算结(jié)果，基金规模(mó)将根据最终计算(suàn)的适格投资者损失赔(péi)付金(jīn)额进(jìn)行调整），用(yòng)于先行赔付(fù)适格投资者的投资损失(shī)。先行赔(péi)付可(kě)以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决紫(zǐ)晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披露的(de)公告中(zhōng)提(tí)出向证(zhèng)监会提交证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领域(yù)行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制度是指国务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人进(jìn)行(xíng)调(diào)查(chá)期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔(péi)偿有关投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失、消除损害(hài)或者不良影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)认(rèn)可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)终止案(àn)件调查的(de)行政执法(fǎ)方(fāng)式。相关法律法规明确规(guī)定(dìng)了当事人承诺制度的基本(běn)流程(chéng)、适(shì)用(yòng)范(fàn)围、监督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金(jīn)数(shù)额的(de)确定需要综(zōng)合考虑当事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为可能获得的收(shōu)益或者避(bì)免(miǎn)的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金(jīn)额，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭(zāo)受的损失等诸多因素(sù)。承诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程(chéng)序中，既(jì)可以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资(zī)者的损失(shī)。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔(péi)偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达(dá)到行政追责与(yǔ)民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司向我会(huì)提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依(yī)法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构及其责任人员(yuán)，下一步将如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案(àn)中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、北(běi)京市康达律师事(shì)务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立(lì)案。在(zài)紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒(héng)益律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构启动了相关调查工作，后续(xù)将(jiāng)根据其在相关执业行为中的(de)勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付以及申(shēn)请(qǐng)证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺等(děng)情形，依法进行下一步处理。需(xū)要指出的是(shì)，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介机构有关(guān)责任人员在上(shàng)述案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责任人员存(cún)在(zài)违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人员(yuán)应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁(jié)自(zì)律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气(qì)正(zhèng)的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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