金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关(guān)部(bù)门负(fù)责人就泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储案系(xì)科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件答记者问。证监(jiān)会有关部门(mén)负责人(rén)表示(shì)，欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，危及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决贯(gu手指的速度越快声音越大，撞得越快叫的声音越àn)彻(chè)落实党中央(yāng)国(guó)务院对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构，如(rú)何推动对(duì)上述发行人、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机构(gòu)及其(qí)责任人员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融(róng)安全(quán)。中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严(yán)打击证券违法(fǎ)活(huó)动的(de)意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻(chè)落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人(rén)及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下(xià)简称泽达易(yì)盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责任人作出(chū)行政处(chù)罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储及相(xiāng)关责(zé)任人员进行(xíng)行政处罚，并对部(bù)分(fēn)责任人(rén)员采取(qǔ)证券市(shì)场禁入(rù)措施。同时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及(jí)时移送公(gōng)安机关(guān)处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证券交易所(suǒ)科创板股票(piào)上市规则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所将依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启动(dòng)重大违法强(qiáng)制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及时(shí)有效地追(zhuī)究违规上(shàng)市公(gōng)司(sī)及其相关(guān)中介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责任是资本市(shì)场法律(lǜ)责任体(tǐ)系的(de)重(zhòng)要组成部(bù)分，是(shì)对违(wéi)法行为(wèi)进行立(lì)体式追责的重要(yào)一环，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的(de)重要举措。我会将进一步畅通投资(zī)者权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合法权(quán)益，督促(cù)市场参(cān)与各方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公司提供(gōng)保荐、承(chéng)销服务的证券公(gōng)司(sī)、出(chū)具(jù)审计报告的或者法律意(yì)见书的证券服(fú)务机构等违规(guī)主体实(shí)施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严手指的速度越快声音越大，撞得越快叫的声音越(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)主要(yào)涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会(huì)将按(àn)照过责(zé)相当(dāng)的法治(zhì)理念，综合考虑违(wéi)法程度、案(àn)件情况、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿(c手指的速度越快声音越大，撞得越快叫的声音越háng)投资(zī)者损失意愿和能力等因(yīn)素(sù)，依(yī)法妥善处理(lǐ)，让中介(jiè)机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责(zé)的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于(yú)中介(jiè)机构的(de)责任人员。证券公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是保(bǎo)障证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等案件中(zhōng)发现相关(guān)中介(jiè)机构责任人员存在违(wéi)法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈(zhà)发行(xíng)案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等(děng)法律法规规定了包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优(yōu)势，对于个案中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用(yòng)条件、投资者获赔的(de)充(chōng)分(fēn)性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能力等因素(sù)，目标都是(shì)有效(xiào)保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者服(fú)务中(zhōng)心发(fā)布公告(gào)，表示(shì)密切关注泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依(yī)法接受(shòu)投资者特(tè)别授权，申请参(cān)加(jiā)该案并转换(huàn)特别(bié)代(dài)表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达(dá)易盛(shèng)案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者的合(hé)法权(quán)益可以在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案(àn)，中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存储(chǔ)申(shēn)请首(shǒu)次(cì)公开发行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其(qí)他(tā)中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设(shè)立(lì)先(xiān)行(xíng)赔付(fù)专项基金（上述金(jīn)额为公司(sī)初步估算结(jié)果，基(jī)金规模将根据最终计算的(de)适格投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔付适格(gé)投资(zī)者的投资(zī)损(sǔn)失。先行(xíng)赔付可以高(gāo)效、快捷地(dì)解决紫晶存(cún)储案(àn)的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者可以积极参与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)披露的公(gōng)告(gào)中提(tí)出向(xiàng)证监会提交证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度(dù)是指国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单(dān)位或者个人进行调(diào)查期间(jiān)，被调(diào)查的当事(shì)人承诺(nuò)纠正涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资者损失、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影响并(bìng)经国务院(yuàn)证券监(jiān)督管(guǎn)理机构认可(kě)，当事(shì)人履行承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构终止案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确规(guī)定了当(dāng)事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金数(shù)额的确定需(xū)要(yào)综合(hé)考虑当事人因涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为可能获得的(de)收(shōu)益或者避免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和(hé)没收违法所得的金额，以及(jí)投资者因当事(shì)人涉嫌(xián)违(wéi)法行为所遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多(duō)因素。承诺(nuò)金(jīn)数额通常高于罚(fá)没(méi)款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失，在证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)这一(yī)程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷地补偿(cháng)投资(zī)者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关(guān)的行(xíng)政处理与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高执法(fǎ)效能，达(dá)到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司向我会(huì)提交当(dāng)事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依(yī)规(guī)决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构及其(qí)责任人员，下一步(bù)将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯(guàn)彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和(hé)紫晶存储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储案(àn)中，我会(huì)对中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构启(qǐ)动了相关调查(chá)工作，后(hòu)续将根据其在相关执业(yè)行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处(chù)理(lǐ)。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中(zhōng)介机构有(yǒu)关(guān)责任人员在(zài)上述案件中的(de)执业行为(wèi)，如果发现有关责任人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构是保(bǎo)障资本(běn)市场(chǎng)高质量发展的(de)重要力量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当严(yán)格遵守(shǒu)法律法规和职业(yè)道(dào)德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维护风清(qīng)气正(zhèng)的企业文化(huà)和(hé)行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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